餐饮费只能开普票吗

1、餐饮可以开具增值税专用发票，但部分情况下也可能只开普通发票。餐饮发票的种类 餐饮行业在提供餐饮服务时，根据具体情况，可以开具增值税专用发票或普通发票。一般来说，提供餐饮服务的单位和个人在收取款项时，应当为消费者开具相应的发票。

2、综上所述，餐饮只有普票主要是由于其业务特性、个人消费特点、税务管理实际和法规与政策等多方面因素共同作用的结果。

3、餐饮开发票一般都是增值税的普通发票，同时也不能开增值税专用发票。

报税出现哪些情况会面临税务稽查

1、发现评估对象存在漏报税、少报税、错报税等行为，需要核实税务申报的准确性和真实性。发现评估对象与他人合谋或串通，通过虚构交易、虚开发票等手段进行违法行为，需要深入调查相关涉案人员和企业。

2、企业在注销时，即便公司已正式注销，仍有可能遭遇税务稽查。税务机关除了审查财务报表和开票情况外，还会运用大数据系统进行全面风险扫描。一旦发现严重问题，税务系统会直接将信息推送至稽查部门。

3、企业行为不检点，被举报了。企业存在偷税漏税，被内部人员、竞争对手给举报了。如果证据比较充分，税务稽查自然要来查你。企业纳税不规范。内部账目做得不清不楚，报税不及时，或者开票有问题，引起了税务的警惕，这个时候机务稽查可能会过来查你。税务稽查如何应对？平常须准备基础工作。

差旅费的税务稽查要点,会计们知道吗

故此，由于差旅费报销在税务稽查中屡屡被查出问题，此内容就必然成为税务稽查检查的要点。在此环节一点要注意内容、人员、票据等方面的真实性。

第把握差旅费的范围。差旅费指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。但是如果你把出差时送礼的费用、招待客户的餐费都统统放在差旅费则肯定会被稽查拔出计入招待费进行纳税调增。第关注住宿费发票的抵扣风险。

缴税方面：除主税种要核查外，还有其他的小税种是否都已按规定缴纳，如房产税、车船使用税、印花税、土地使用税等等。

差旅费的发票如车票、餐饮、住宿、交通费等，是税务稽查的重点。餐饮发票常被用于业务招待费，中小企业经常用来凑成本票。差旅费报销还需提供出差申请单和报销单，确保合规。0业务招待费 业务招待费处理复杂，涉及税前扣除的双限额及税务部门的严格稽查。

一般纳税人差旅报销存在具体规定额度，这是一项企业可以合法在缴纳企业所得税前进行扣除的费用。然而，近期税务稽查人员在对企业进行检查时，发现了不少企业通过找票冲账和虚增差旅费支出以减少所得税负担的行为。

在特定条件下，如果累计未缴税款金额超过十万元，稽查期限可以延长至五年。如果未能足额缴税是由于税务机关的原因，则仅能追征三年内的税款，且不收取滞纳金。

公司组织员工旅游,费用如何报销?

1、借：管理费用—福利费用，贷：应付职工薪酬—福利费用。

2、当公司组织员工外出旅游时，费用的报销方式需结合公司税法和个人税法综合考量。若公司自行组织活动而非通过旅行社，建议将门票作为交际应酬费的一部分，而其他费用则计入差旅费进行报销。如果员工随团出游，报销时发票可能只有一张旅游发票。

3、如果公司仅报销70%的旅游费用，而剩余30%由员工自行承担，则会计分录如下：借：营业支出—员工旅游费，贷：银行存款或库存现金，同时借：管理费用—员工旅游费，贷：银行存款或库存现金。对于员工个人承担的部分，通常会通过工资单的形式直接扣除，或者要求员工先垫付后报销。

4、公司团建可以使用餐饮发票、娱乐发票、旅游发票等。详细解释如下：餐饮发票 在公司团建活动过程中，往往涉及到聚餐等餐饮活动。因此，相关的餐饮发票是团建活动中常见的报销凭证。这些发票应详细列出餐饮的费用，包括菜品、饮料等，并加盖公章以保证其有效性。

5、如果单位以工会名义组织旅游，相关费用应使用工会经费支付，不得直接在税前扣除。 若单位承担的旅游费用包含车费、住宿费、餐饮费等，需有原始发票作为报销依据。 报销时需考虑旅游目的，如为奖励销售或节假日旅游，一般计入管理费用。

6、可以作为原始凭证报销并做账。旅游过程中取得北京景点的门票应该是正式发票，可以入账报销的。作帐方法： 在“应付职工薪酬－福利费”科目核算，最终计入相关的生产成本、管理或销售费用科目。门票可以作为原始凭证。